Навіть переказ від найближчого родича може привернути увагу банку, якщо сума різко відрізняється від звичних операцій клієнта. Це не означає автоматичного блокування картки, однак банк може призупинити окрему операцію або попросити документи про походження грошей.
Банківський фінмоніторинг і оподаткування подарунків — різні речі. Навіть коли отримані від родича гроші не оподатковуються, банк усе одно може перевірити операцію, якщо побачить у ній ознаки ризику або вона суттєво відрізняється від звичайної фінансової поведінки клієнта.
Наприклад, якщо на картку людини зазвичай надходять значно менші суми, а потім з’являється великий одноразовий переказ, банк може поцікавитися його походженням. При цьому немає правила, за яким будь-яке перевищення певної суми автоматично означає блокування рахунку.
Для підтвердження походження коштів можуть знадобитися довідки про доходи, банківські виписки, договори продажу автомобіля чи нерухомості, документи про накопичення або інші підтвердження того, звідки відправник отримав гроші.
Окремо діють правила щодо подарунків. Гроші, отримані як подарунок від членів сім’ї першого та другого ступенів споріднення, оподатковуються за нульовою ставкою ПДФО.
До першого ступеня належать батьки, чоловік або дружина та діти, зокрема усиновлені. До другого — рідні брати й сестри, баба, дід та онуки.
Якщо ж подарунок надходить від іншої фізичної особи-резидента, яка не належить до цих двох ступенів споріднення, діють інші ставки. Такий подарунок оподатковується 5% ПДФО та 5% військового збору.
Водночас сам переказ від дядька, тітки, друга чи іншої людини не стає подарунком автоматично лише через надходження грошей на картку. Податкові наслідки залежать від того, на якій підставі передані кошти.
Якщо очікується значний переказ, краще заздалегідь підготувати документи, що пояснюють походження грошей. Це особливо актуально після продажу нерухомості, автомобіля, отримання великих офіційних доходів або зняття накопичень.
У призначенні платежу також варто точно зазначати його справжню суть. Якщо банк поставить додаткові запитання, клієнту потрібно надати правдиве пояснення та документи, які підтверджують операцію.
Тому великий родинний переказ сам по собі не означає втрату доступу до картки. Ризик додаткової перевірки виникає тоді, коли операція виглядає нетиповою або банк не може зрозуміти походження коштів.
🌟 Читайте «Експерт» у своєму смартфоні — додайте нас в Google Discover